***市第五中学2022年度单位决算公开报告

目  录

第一部分基本情况....................................................................... 3

一、部门（单位）职责.................................... 3

二、机构***.................................... 3

第二部分  2022年度部门（单位）决算公开表...................................... 3

第三部分  2022年度部门（单位）决算情况说明.................................. 4

一、收入支出总体情况说明........................ 4

二、收入决算情况说明............................ 5

三、支出决算情况说明............................ 5

四、财政拨款收入支出决算情况说明................ 5

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明........ 6

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明      7

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明   8

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况说明. 8

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明........ 8

十、预算绩效情况说明........................... 11

十一、其他重要事项情况说明..................... 11

第四部分  名词解释................................................................... 13

第一部分  基本情况

一、部门（单位）（单位）职责

二、机构***

纳入***市第五中学2022年度部门（单位）决算编制范围的单位***1个，包括：

（注：如果是基层预算单位，没有下属单位***，可只说明单位******。）

第二部分  2022年度部门（单位）决算公开报表

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

以上报表见附件。  

第三部分  2022年度部门（单位）决算情况说明

一、收入支出总体情况说明
    2022年度收入总计2891.122891.122021年度相比，收入、支出总计各增加226.298.49%。主要原因：一是在编教师工资增加；二是学生人数增加。使用非财政拨款结余02021年度决算数增加0我校属于九年义务教育学校，无收费，所有资金均由财政拨款。年初结转结余40.5电费及全体教职员工的人员工资及社保费，较2021年度决算数减少28.5441.34%，主要原因是教师调出及退休造成经费减少。结余分配40.5用于缴纳水电费及发放临时工工资以及缴纳全体教职工人员的社保费。年末结转结余40.5预留水费费及临时工工资以及教职员工社保费，较2021年度决算数减少28.5441.34%，主要原因是教师调出及退休、病故。

   （注：2022年度相关决算数据可取自附件财决公开01表；2021年度相关决算数据可取自2021年度部门（单位）决算报表财决01表《收入支出决算总表》）

二、收入决算情况说明
    本年收入合计2850.632818.1498.86%；上级补助收入00%；事业收入00%；经营收入00%；附属单位***00%；其他收入32.491.14%。

  （注：上述各项收入数字可取自财决公开02表）

三、支出决算情况说明

本年支出合计2874.902357.8982.02%；项目支出517.0117.98%；上缴上级支出00%；经营支出00%；对附属单位***00%。

（注：上述各项支出数字可取自财决公开03表）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收入2818.142818.172021年度相比，财政拨款收入增加24***元，增长9.33%，主要原因：一是在编教师工资增加，二是学生人数增加、与2021年度相比，财政拨款支出增加227.818.79%。主要原因：一是在编教师工资增加，二是学生人数增加。

财政拨款年初结转结余0.76用于缴纳水电费及教职工社保费，较2021年度决算数减少12.6394.43%，主要原因是在编教师工资增加及学生人数增加。

财政拨款年末结转结余0.73于缴纳水电费及教职工社保费，较2021年度年末决算数减少0.033.95%，主要原因是在编教师工资增加及学生人数增加。

（注：2022年度决算相关数据可取自财决公开04表。2021年度决算相关数据可取自2021年度部门（单位）决算报表财决01-1表《财政拨款收入支出决算总表》）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出2816.7197.98%。与2021年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加235.359.12%，主要原因是在编教师工资增加及学生人数增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出2816.71一般公共服务（类）支出216977%；城***区支出社会保障和就业（类）支出237.118.42%；卫生健康支出252.838.98%；住房保障（类）支出157.785.60%。

（注：根据各部门（单位）（单位）实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2322.102816.71121.30%。其中：

1.一般公共服务（类）人大事务（款）行政运行（项）。

年初预算为2.教育支出：年初预算为1739.302169，完成年初预算的124.71%。决算数大于预算数的主要原因：在编在岗教师工资及岗位变动。

3.社会保障和就业（类）

年初预算为201.22237.11，完成年初预算的117.84%。决算数大于预算数的主要原因：全体教职员工养老基数及职业年金基数调高。

4.卫生健康类

年初预算为230.19252.83，完成年初预算的109.84%。决算数大于预算数的主要原因：医疗保险及公务员医疗补助基数调高。

5.住房保障（类）

年初预算为151.40157.78，完成年初预算的104.21%。决算数大于预算数的主要原因：教师工资增加，住房公积金基数调高。

（注：本部分支出决算数字可取自财决公开05表，年初预算数可取自各部门（单位）（单位）年初预算大本，根据各部门（单位）（单位）实际支出涉及的支出功能分类项级科目填列）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

2022年度财政拨款基本支出2357.892298.4844.09（注：上述数字可取自财决公开06表，各部门（单位）（单位）根据实际支出情况，选列相应支出经济分类。）

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

2022年度政府性基金预算财政拨款支出1.460.05%。与2021年度相比，政府性基金预算财政拨款支出减少7.5483.78%，主要原因是国有土地使用权出让收入安排的支出。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2022年度政府性基金预算财政拨款支出1.46（注：根据各部门（单位）（单位）实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列）

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2022年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为01.46101.46%。其中：

1.国有土地使用权出让收入安排的支出。

年初预算为01.46101.46%。决算数大于预算数的主要原因：一是我校属于九年义务教育学校，无收费，无政府性基金预算财政拨款。

（注：根据各部门（单位）（单位）实际支出涉及的支出功能分类项级科目填列，本部分2022年决算相关数据取自财决公开07表；2021年决算相关数据取自财决09表《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》）

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况。

2022年度国有资本经营预算财政拨款支出00%。与2021年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出增加（减少）00%，主要原因是我校无国有资本经营。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况。

2022年度国有资本经营预算财政拨款支出0（注：根据各部门（单位）（单位）实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列）

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况。

2022年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为000%。

（注：根据各部门（单位）（单位）实际支出涉及的支出功能分类项级科目填列，本部分2022年决算相关数据取自财决公开08表）。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。

    2022年度财政拨款“三公”经费支出预算为000%。

    （二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明。

2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算00%；公务用车购置及运行维护费支出决算00%；公务接待费支出决算00%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出00个，因公出国（境）0人次。

因公出国（境）费支出决算比预算数增加（减少）00%。主要原因是我校无因公出国（境）费支出。

    2.公务用车购置及运行维护费支出0公务用车购置支出00辆，年末公务用车保有量0辆。

公务用车运行维护费支出0公务用车购置及运行费支出决算数比预算数增加（减少）00%。主要原因是我校无公务用车。

    3.公务接待费支出0国内接待费支出00批次，接待0人次。

国（境）外接待费支出00批次，接待0人次。

公务接待费支出决算数比预算数增加（减少）00%。主要原因是我校无公务接待费支出。

（注：2022年度“三公”经费预算数、决算数可取自附件财决公开09表，2022年的出国团组数、出国人次，公务用车购置数、公务用车保有量，接待团组数、接待人次可取自部门（单位）决算报表F03表《机构***》）。

十、预算绩效情况说明。

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，可按照如下格式说明：根据财政预算管理要求，我校组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。自评项目26个，共涉及资金254***元，自评覆盖率达到100%。

共组织对“一般公共服务支出等26个项目开展了部门评价***2818.172818.17***我校采用“财政+第三方”的方式，***市教育局、市财政局重大决策部署，对26个项目，涉及安排资金2818.17，整体绩效效果良好。

（二）部门（单位）决算中项目绩效自评结果（预算部门（单位）、单位***）。

参照如下格式说明（表述应与决算内容保持一致）：我部门（单位）（单位）在部门（单位）决算中反映一般公共服务支出等26个项目绩效自评结果（包括项目绩效自评表和项目绩效自评报告）。

一般公共服务支出项目绩效自评表：

一般公共服务支出项目绩效自评报告：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。全年预算数为2322.102874.9123.81%。项目绩效目标完成情况：能按照财政预算严格执行。发现的主要问题及原因：一是在编教师工资、社保基数及公积金基数增加；二是学生人数增加。下一步改进措施：一是做好教师工资社保公积金增加的预算数；二是统计好学生计划招生人数。

（三）部门（单位）评价***部门（单位）填写，部门（单位）所属单位***）。

部门（单位）评价***3个以内的，至少将1个部门（单位）评价***公开；部门（单位）评价***于3个的，至少将2个部门（单位）评价***公开。报告框架可参照《***省财政厅关于印发<***省项目支出绩效评价***法>的通知》（琼财绩〔2020〕594号）填写。

（四）财政评价***）。

反映财政部门（单位）组织开展的预算部门（单位）（单位）重点项目财政评价***，可将评价***

十一、其他重要事项情况说明。

（一）机关运行经费支出情况。

2022年度***市第五中学机关运行经费（机关运行经费预算数字可取自部门决算报表财决01-1表《财政拨款收入支出决算总表》[61***元格，即年初预算数-一般公共预算财政拨款-公用经费，注意部门汇总公开决算时，因事业单位***，故部门汇总的机关运行经费预算数应为部门所属的各行政单位***；决算数字可取自2022年度部门决算报表F03表《机关运行信息表》“机关运行经费”栏。）

（注：机关运行经费预算数字可取自部门（单位）决算报表财决01-1表《财政拨款收入支出决算总表》，年初预算数-一般公共预算财政拨款-公用经费，注意部门（单位）汇总公开决算时，因事业单位***，故部门（单位）汇总的机关运行经费预算数应为部门（单位）所属的各行政单位***；决算数字可取自2022年度部门（单位）决算报表F03表《机构***》“机关运行经费”栏。）

（二）政府采购支出情况。

2022年度***市第五中学政府采购支出总额***元，其中：政府采购货物支出***元、政府采购工***元、政府采购服***元。授予中小企业合同金额***政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额***政府采购支出总额的0%。

（注：上述政府采购支出相关数字取自2022年度部门（单位）决算报表F03表《机构***》，授予中小企业和小微企业合同金额***pan>部门（单位）查阅本部门（单位）相关资料填写。）

（三）国有资产占用情况。

截至2022年***月***日，本部门占用房屋面积0平方米，其中：办公用房0平方米，业务用房0平方米，其他（不含构筑物）0平方米。

本部门共有车辆0辆，其中：从车辆种类说明：轿车0辆、越野车0辆、小型载客汽车0辆、大中型载客汽车辆、其他车型0辆，其他车型主要是……；从车辆使用情况说明：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆。

单位******an>年末在建工程（注：上述国有资产占用情况相关数字取自2022年度部门（单位）决算F01表《预算支出相关信息表》、F03表《机构***》。）

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指同级政府财政部门（单位）当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位***部门（单位）和上级单位***。

三、事业收入：指事业单位***。

四、经营收入：指事业单位***。

五、附属单位***：指事业单位***。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位***”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位***“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位***。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位***）。

十一、基本支出：指为保障机构***、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位***。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位***（境）的国际旅费、国***市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位***（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位***（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。

（注：支出功能分类的名词解释，各部门（单位）（单位）根据实际支出情况填列，可参阅财政部印发的《2022年政府收支分类科目》）

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