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***市财政局 2021 年预算公开 目录

第一部分 ***市财政局 2021 年部门预算编制说明

第二部分 ***市财政局 2021 年部门预算表

一、 部门财务收支 预算总 表

二、部门收入 预算 表

三、部门支出 预算 表

四、部门财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表 ( 按功能科目分类 )

六、一般公共预算 “三公”经费支出预算表

七、基本支出预算表

八、项目支出预算表

九、项目支出绩效目标表

十、项目支出绩效目标表（另文下达）

十一、政府性基金预算支出预算表

十二、部门政府采购预算表

十三、部门政府购买服务预算表

十四、对下转移支付预算表

十五、对下转移支付绩效目标表

十六、新增资产配置表

***市财政局 2021 年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

做好非管收入申报征收、会统核算 、 缴费检查、欠费追缴 。

（ 1 ）拟订财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施，为全 市 经济社会发展提供财力保障。分析预测宏观经济形势，参与制定宏观经济政策，提出加强财源建设和运用财税政策实施宏观调控、平衡社会财力的建议。拟订推进基本公共服务均等化财政政策。完善鼓励公益事业发展的财税政策。为全 市 人才工作提供财政政策保障。

（ 2 ）起草财政、财务、会计管理、国有资产管理的地方性法规、规章草案及实施细则。承担财税法规和政策的执行情况、预算管理有关监督工作。

（ 3 ）承担各项财政收支管理职责。编制年度全 市 和 市 本级预决算草案并组织执行。受 ***市 人民政府委托，向 ***市 人民代表大会及其常委会报告全 市 和 市 本级预算、执行和决算等情况。负责审核批复部门 ( 单位 ) 的年度预决算。拟订地方财政体制政策并组织实施，办理中央、省 、州 对 ***市 的转移支付。会同有关部门拟订有关资金 ( 基金 ) 的财务管理制度。

（ 4 ）承担地方税收和政府非税收入有关管理职责。组织起草税收和政府非税收入的地方性法规草案及实施细则。提出地方税收政策调整建议。拟订地方税制改革方案，提出有关税收优惠政策的建设。按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。制定彩票管理政策和有关办法，监管***市场，按规定管理彩票资金。

（ 5 ）组织拟订国库管理制度、国库集中收付制度并组织实施。承担国库现金管理职责。统一管理财政专户。组织编制政府财务报告。负责制定政府采购制度并监督管理。

（ 6 ）拟订地方政府债务管理的制度政策。承担地方政府性债务的日常管理职责，提出全 市 政府性债务规规模控制和债务结构调整建议，指导和监督全州 市 各须加强政府性债务管理。   

（ 7 ）承担全面实施预算绩放管理工作的组织协调职责。拟订预算绩效管理制度办法并组织实施，考核预算绩效管理工作情况，推进绩效信息公开。

（ 8 ）按规定拟订国有资产管理制度并组织实施。牵头编制年度全 市 国有资产管理情况报告。

（ 9 ）监督管理政府性基金收支活动。审核并汇总编制 市 本级政府性基金预决算草案，提出政府性基金与一般公共预算统筹安排的建议。

（ 10 ）负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，监缴 市 本级国有资本收益。

（ 11 ）审核并汇总编制社会保险基金预决算草案，承担社会保险基金的财政监管工作。

（ 12 ）参与拟订 市 级建设投资的有关政策。拟订基本建设的财务管理制度并监督实施。管理国际金融组织、外国政府贷 ( 赠 ) 款及偿还工作。

（ 13 ） 负责管理全 市 会计工作。拟订全 市 会计管理制度和办法并组织实施，监督和规范会计行为，指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。依法管理资产评估有关工作。

（ 14 ）根据 ***市 人民政府授权，依照《***法》《中华人民共和国企业国有资产法》等法律、法规履行出资人职责，监管 市 属企业的国有资产。

（ 15 ）承担监督所监管企业国有资产保值增值的责任。按照国家颁布的国有资产保值增值指标体系，制定考核标准，通过统计、稽核对所监管企业国有资产的保值增值情况进行监管，负责所监管企业工资分配管理工作，制定所监管企业负责人收入分配政策并组织实施。

（ 16 ）指导推进所监管企业改革和重组，推进所监管企业的现代企业制度建设，***治理结构，按照国家、省、州 、市 的战略部署推动国有经济布局和结构的调整。

（ 17 ）通过法定程序对所监管企业负责人进行建议任免或任免、考核，并根据其经营业绩进行奖惩，建立符合社会***市场经济体制和现代企业制度要求的选人、用人机制，完善经营者激励和约束制度。

（ 18 ）负责组织所监管企业上交国有资本收益，参与制定国有资本经营预算有关管理制度和办法，按照有关规定负责国有资本经营预决算编制和执行等工作。

（ 19 ）按照出资人职责，负责督促检查所监管企业贯彻落实国家、省、州 、市 安全生产等政策及有关法律法规、标准等工作。

（ 20 ）负责所监管企业国有资产基础管理，起草国有资产管理的地方性法规、政府规章草案，制定有关制度、措施，依法对全 市 国有资产管理工作进行指导和监督。

（ 21 ）接受 地方金融监管和稳定科 工作业务指导，对口联系工作。研究拟定金融业发展战略、总体规划、提出服务和促进金融业发展的意见和政策建议。引导和鼓励在 泸水 金融机构***，组织有关考核和奖励工作。

（ 22 ）组织开展政府与金融机构***，负责 ***市 人民政府与怒江州人民银行中心支行、怒江州银保监局的联系沟通，配合依法履行监管职能。

（ 23 ）牵头组织协调有关部门整顿、规范金融秩序，处置地方金融风险，维护地方金融稳定。

（ 24 ）负责统筹政府重点项目、重点工程、重点产业的融资工作。配合有关部门指导、协调投融资主体开展业务工作。

（ 25 ）推进投融资平台建设，配合有关部门指导、协调投融资主体开展业务工作。协调股权投资基金的管理工作。

（ 26 ）推进***市场发展。统筹、考核直接融资的有关工作，制定扶持、推动企***市和再融资的有关政策。引导保险资金支持地方经济社会发展。

（ 27 ）***、农民专业合作社、社会众筹机构、地方各类交易所的监管工作。

（ 28 ）承担 ***市 人民政府金融工作协调领导小组办公室、 ***市 开发性金融合作领导小组协调办公室、 ***市 打击和处置非法集资工作领导小组办公室的日常工作。协调开展防范和处置非法集资工作。

（ 29 ）职能转变 。

1. 完善宏观调控体系。创新调控方式，构建发展规划、财政、金融等政策协调和工作协同机制，强化经济监测预测预警能力，发挥财政在国家治理中的基础和重要支柱作用，建立健全重大问题和政策储备工作机制，增强宏观调控前瞻性、针对性、协调性，提升财政服务保障全 市 经济社会发展的能力。

2. 深化财税体制改革。加快建立现代财政制度，推进财政事权和支出责任划分改革，建立权责清晰、财力协调、区域均衡的县 （市） 财政关系，完善财政转移支付制度。逐步统一预算分配，全面实施绩效管理，建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度。全面推行政府性基金和行政事业性收费清单管理，完善监督制度。深化财税制度改革，健全地方税收体系。

3. 加强政府债务风险防控。规范举债融资机制，构建 “ 闭环 ” 管理体系，严控法定限额内债务风险，着力防控隐性债务风险，牢牢守住不发生系统性风险的底线。

       （ 30 ） 有关职责分工 。

１． 与国家税务局***市税务局职责分工。

　　（ 1 ） 税政管理职责分工。 ***市 财政局负责地方税收政策管理，提出地方税收政策和调整方案建议，审核其他法规、规章和规范性文件中涉及税收政策条款。国家税务总局 ***市 税务局负责税收政策的执行、税收的征收管理，配合做好地方税收政策制定、调整工作，对税收法律、行政法规执行过程中的征管和一般性税政问题进行解释，与 ***市 财政局加强税收征管信息数据共享。

（ 2 ） 非税收入管理职责分工。 ***市 财政局负责制定和组织实施非税收入国库集中收缴制度，负责非税收入账户、收缴方式、退付退库等管理。国家税务总局 ***市 税务局等执收部门按照非税收入国库集中收缴等有关规定，负责和违法处罚等工作，有关非税收入项目收缴信息与 ***市 财政局及时共享。

２ . 与***市机关事务管理局职责分工。

行政事业单位***。 ***市 财政局负责制定行政事业单位***，并负责组织实施和监督检查。 ***市 机关事务管理局负责行政事业单位***，承担产权界定、清查登记，资产处置工作，制定行政事业单位***，接受 ***市 财政局的指导和监督检查。 市 级行政事业单位******。

（ 31 ） 完成 市 委和 市 政府交办的其他任务 。

（二）机构***

***市财政局是***市人民政府工作部门，为正科级，加挂***市人民政府金融办公室，***市国有资产监督管理局牌子。所属事业单位 3 个（ 1. ***市财政局预算评审中心、 2. ***市财政局国库支付中心、 3. ***市财政局社会保险基金管理中心）。内设机构 23 个。车辆编制 1 辆。实有 1 辆。

***市财政局机关行政编制 13 名，设局长 1 名（正科级），副局长 4 名（副科级）；行政工勤编制 2 人；事业编制 15 人。现实有人数公务员 33 人、工勤人员 5 人、事业人员 14 人。共计 52 人。

（ 三 ） 重点工作概述

（ 1 ）持续发挥党建引领作用。持续认真学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九届五中全会精神，跟进学习习近平总书记最新讲话精神。不断加强党风廉政建设，进一步深化党建与财政业务融合，切实发挥党建引领作用，全面推进财政各项工作再上新台阶。

（ 2 ）高质量做好 “ 十四五 ” 规划编制工作。立足财政工作职能，以财税收支趋势***路对策为切入点，启动深入研究 “ 十四五 ” 规划前期重大问题，为编制好 “ 十四五 ” 财政规划，进一步促进当地经济社会全面跨越式发展战略实施奠定基础。一是要保持财政收入持续平稳增长。随着一系列减税降费的政策出台，财政收入短期增速减缓。从长远来看，减税降费是 “ 放水养鱼 ” ，通过减税鼓励实体经济转型、新兴行业发展，最终实现税收持续平稳增长。二是要优化调整财政支出结构。在实施更大规模减税降费的同时，引导预算部门要牢固树立过 “ 紧日子 ” 思想，资金支出重点任务和民生领域倾斜，压减 “ 三公经费 ” 等一般性支出。在此基础上，着力优化调整财政支出结构，探索建立长效机制，促进财政资金使用由分散到集中、从低效到高效转变。

（ 3 ）全力支持打好三大攻坚战。 持续推进涉农资金整合，同时做好扶贫资金监管；推进农村人居环境整治；坚决遏制隐性债务增量，严格执行化债方案，确保完成年度化债目标。

（ 4 ）全面深化财税各项改革。 完善预算编制方式，健全预算项目库管理，有序推进预决算公开，切实打造 “ 阳光财政 ” 。构建全方位、全覆盖预算绩效管理体系，完善预算绩效管理制度办法和流程。

（ 5 ）全面落实各级民生政策。 坚持统筹资金，保障基本，突出重点，将更多的财政性资金向民生倾斜，向基层倾斜，向困难群众倾斜，全力保障各项民生事业发展。

二、预算单位***

我 单位 编制 2021 年部门预算单位*** 1 个。其中：财政全供给单位 1 个；部分供给单位 0 个；特殊供给单位 0 个；自收自支单位 0 个。财政全供给单位*** 1 个；参公管理事业单位 0 个；非参公管理事业单位 0 个。截止 2021 年 5 月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制 30 人，其中：行政编制 13 人，事业编制 15 人。 工勤编制 2 人。 在职实有 52 人，其中： 财政全供养 52 人，财政部分供养 0 人，非财政供养 0 人。

离退休人员 16 人，其中： 离休 0 人，退休 16 人。

车辆编制 1 辆，实有车辆 1 辆。

三、预算单位***

（一）部门财务收入情况

2021 年部门财务总收入 711.93 711.93 0 0 0 0 0 0 与上年对比 增加 0.65

（二）财政拨款收入情况

2021 年部门财政拨款收入 711.93 : 本年收入 711.93 0 711.93 711.28 0 0 0 0 0 0 0

与上年对比 增加 0.65

四、 预算单位***

2021 年部门预算总支出 711.93 711.93 ： 基本支出 711.93 ， 与上年对比 增加 0.65 。

项目支出 0 。

（一） 财政拨款安排支出按功能科目分类情况

1、 一般公共服务支出 555.34 主要用于 行政事业人员工资支出 521.84 ，项目支出 33.5

2、 社会保障和就业支出 57.69 机关事业单位***。

3、 卫生健康支出 40.13 23.66 4.10 10.82 1.55

4、 住房保障支出 58.78

（二） 财政拨款安排支出按经济科目分类情况

1 、 基本支出 711.93

工资福利支出 592.89 164.63 256.75 13.72 57.69 27.76 10.82 2.74 58.78

商品和服务支出 84.23 12.94 1 2.2 1 5 1.5 1 万、公务接待费 0.44 10.47 13.08 2 33.60

对个人和家庭的补助 1.32

2 、 项 目支出 33.5

五、 省对下 专 项转移支付情况

（一）***省对下专项转移支付项目清单项目情况

我单位 2021 年度 ***省对下专项转移支付项目清单项目情况 未纳入年初预算。

（二）与中央配套事项

我单位 2021 年度 与中央配套 事项未纳入年初预算。

（ 三）按既定政策标准测算补助事项

我单位 2021 年度 按既定政策标准测算补助事项 未纳入年初预算。

（四） 经济社会事业发展事项

我单位 未有经济社会事业发展项。

六、政府采购预算情况

我单位 2021 年度政府采购事项未纳入年初预算。

七、部门 “ 三公 ” 经费增减变化情况及原因说明

***市财政局 2021 年一般公共预算财政拨款 “ 三公 ” 经费预算合计 2.44 0.03 1.20% ，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

***市财政局 2020 年因公出国（境）费预算为 0 0 0% ，共计安排因公出国（境）团组 0 个，因公出国（境） 0 人次。无增减变化。

（二）公务接待费

***市财政局 2020 年公务接待费预算为 0.44 0.03 6.4% ，上年国内公务接待批次为 4 次，共计接待 37 人次。

减少原因是：年初预算是按人头经费测算， 2021 年人员比上年少 4 人。

（三）公务用车购置及运行维护费

***市财政局 2021 年公务用车购置及运行维护费为 2

与上年度持平，无增减变化。

八、 重点项目预算绩效目标情况

我单位 2021 年度 重点项目 未纳入年初预算。

九 、其他公开信息

（一）专业名词解释

财政拨款收入：指财政部门用一般预算收入安排的预算单位***。

支出功能分类：按照政府的各项职能活动将支出进行分类；支出经济分类：按照政府各项支出的具体用途将支出进行分类。

基本支出：反映为保障机构***、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：反映行政单位***，在基本的预算支出以外，财政预算专款安排的支出。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因 说明

2021 年机关运行经费安排   711.93 与上年对比 增加 0.65 0.09% 。

（三 ） 国有资产占 有使 用情况

鉴于截至 2021 年 12 月 31 日的国有资产占有使用情况需在完成 2021 年决算编制后才能统计汇总相关数据，因此，将在公开 2021 年度部门决算时一并公开部门截至 2021 年 12 月 31 日的国有资产占有使用情况。

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