******度财政收支情况审计发现问题整改情况公告

经中共***市委审计委员会批准，***市审计局派出审计组，自******月***日至***月***日，对******度财政收支情况进行了审计，并于******月***日反馈审计报告。针对审计发现问题，县政府高度重视，认真分析原因，研究整改措施，制定整改方案，成立整改工作领导小组，明确牵头领导和责任单位，积极推进落实整改任务。现将整改情况公告如下：

一、预算编制方面

1.审计指出：预算编制不完整。

整改情况：2022-***公车购置费、县债务发行费、手续费等均编入年初预算。下一步，将硬化预算约束，严格做到无预算不支出；压实部门单位***，进一步提高预算编制的科学性完整性。

二、财政收入管理方面

1.审计指出：违规减***市基础设施配套费。

整改情况：自******月***日起，县住建局严格按照标准征***市基础设施配套费。霍邱第二人民医院迁址扩建项目、霍邱县妇幼保健计划生育服务中心Dr室建设属于社会福利事业用房，根据皖价***8〕112号文规定予以减免，不属于县政府招商引资政策对工业类项目直接免***市基础配套设施费的项目范畴。

2. 审计指出：土地出让金征收不到位。

整改情况：对欠缴的土地出让金、逾期利息及违约金的企业，县自然资源局已向县人民法院提起诉讼，申请强制执行。县人民法院执行局已将涉及企业（个人）列入失信人，限制企业购地活动、限制法人高消费。

3. 审计指出：非税收入上缴不及时。

整改情况：霍邱县中等职业卫生学校已将问题金额***收入专户。

三、财政支出管理方面

1.审计指出：奖补资金审核把关不严。

整改情况：县农业农村局已追回有关资金。在今后执行奖补政策过程中，将在中国执行信用公开网查询失信被执行人信息，加大奖补审核力度。

四、助企纾困政策落实方面

1. 审计指出：创新驱动专项资金县级配套不到位。

整改情况：资金已拨付到位。今后进一步完善内部制度建设，规范项目资金审批拨付流程。

五、国库集中支付制度执行方面

1. 审计指出：实体账户清理不到位。

整改情况：在全县范围内开展银行账户清查工作，对不符合条件的予以撤销并规范；出台《霍邱县预算单位***》（财库〔2023〕11号）。

2. 审计指出：单位***。

整改情况：38个单位***“零”，资金账户全部清理完毕。从***起，县财政局将推行并规范国库集中支付提现业务，按照各单位***10%，核定各预算单位******度总额控制；增加“提取现金需支出股室审批”Ⅰ级预警，提取现金需业务股室审批，人工审核。

六、财政资金统筹管理方面

1. 审计指出：违规出借财政资金。

整改情况：王截流乡人民政府已收回借款及利息。

2. 审计指出：存量资金清理不到位。

整改情况：存量资金已全部收回国库，今后加大存量资金清理力度，严格按照存量资金收回的原则要求开展存量资金清理工作。

3.审计指出：未建立健全担保代偿资金追偿机制。

整改情况：***办公室印发《建立霍邱县政府性融资担保机构***》（霍政办秘〔2023〕14号），明确代偿追偿工作程序及有关部门的职责分工、责任追究；将严格按照方案要求，确保担保代偿资金追偿工作持续有效开展。

七、国有资产管理方面

1.审计指出：公租房管理混乱。

整改情况：对现有住户开展“回头看”，发函至县民政、公安、人社、不动产等单位***，对符合条件的承租户可继续租住并完善资料，不符合条件的依法进行清退；房管中心专人负责公租房入住人员的资料管理、整理工作，建立承租人电子台账、电子门禁录入及租金收缴等信息系统；县纪委监委对有关人员失职失责问题已作出处理。

2. 审计指出：直管公房管理混乱。

整改情况：出台《霍邱县直管公房管理办法》，县住建局聘请中介机构，逐户评估，对不***市场价***估结果作为公开拍租底价***租赁合同；县纪委监委对有关人员失职失责问题已作出处理。

******月***日